Эксперт объяснила, что такое налоговый вычет и как его получить

Все граждане обязаны платить налоги. Но мало кто знает, что государство иногда готово вернуть часть уплаченных вами денег — это и называется налоговый вычет. Эксперт по налоговому праву Ксения Новикова объяснила, что это такое, кому он положен и как его оформить, не запутываясь в юридических терминах.

Что такое налоговый вычет и зачем он нужен?

Налоговый вычет — это возможность вернуть часть денег, которые вы заплатили в виде налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Проще говоря, если вы официально работаете и с вашей зарплаты удерживают 13% налога, государство может вернуть вам часть этих денег при определённых условиях.

Например, вы купили квартиру, потратились на лечение или обучение — государство поощряет такие траты и даёт вам право на возврат части уплаченного налога. Это своего рода бонус за полезные или необходимые расходы.

Какие бывают налоговые вычеты?

Существует несколько видов налоговых вычетов, и практически каждый человек может получить хотя бы один из них в течение жизни. Вот самые распространённые:

• Стандартные вычеты — например, для родителей, у которых есть несовершеннолетние дети.
• Социальные вычеты — если вы платили за обучение, лечение, покупали лекарства или делали благотворительные взносы.
• Имущественные вычеты — когда вы покупаете или строите жильё, а также погашаете ипотеку.
• Инвестиционные вычеты — для тех, кто инвестирует, например, через индивидуальный инвестиционный счёт.

В каждом случае есть свои нюансы, ограничения по суммам и свои особенности оформления. Но главное — право на вычет есть почти у каждого, кто платит НДФЛ.

Как это работает на практике

Рассмотрим самый распространённый случай — покупку квартиры. Допустим, вы официально работаете и в 2024 году приобрели квартиру на вторичном рынке за 6 300 000 рублей, что соответствует средней стоимости жилья по стране. Ваша среднемесячная заработная плата составляет 88 000 рублей до вычета налогов.

С вашей зарплаты удерживается 13% налога на доходы физических лиц (НДФЛ), что составляет примерно 11 440 рублей в месяц. За год сумма уплаченного налога составит около 137 000 рублей.

Максимальный размер имущественного вычета при покупке жилья — 2 000 000 рублей. Это означает, что вы можете вернуть 13% от этой суммы, то есть 260 000 рублей. Однако за один год вы не сможете вернуть всю сумму, так как уплаченный вами налог за год меньше этой суммы. Возврат будет происходить постепенно, в течение нескольких лет, пока вы полностью не получите положенные 260 000 рублей.

По словам эксперта, оформление имущественного вычета позволяет существенно снизить налоговую нагрузку и вернуть значительную сумму средств, потраченных на приобретение жилья.

Другой пример — вы оплатили обучение в университете или на курсах повышения квалификации за себя или за ребёнка. Социальный вычет позволяет вернуть 13% от суммы, но не более 120 тысяч рублей в год по всем таким расходам.

Как получить налоговый вычет

Оформить налоговый вычет не так сложно, как кажется. Процесс стал проще благодаря цифровым сервисам, но потребуется немного терпения и внимательности.

1. Соберите документы. Для каждого типа вычета потребуется свой пакет бумаг. Например, для имущественного — договор купли-продажи, акт приёма-передачи квартиры, справка 2-НДФЛ с работы, подтверждение оплаты. Для социального — чеки, договор с образовательным или медицинским учреждением, лицензия организации.
2. Заполните декларацию 3-НДФЛ. Это главный документ, на основании которого налоговая рассчитывает ваш вычет. Декларацию можно заполнить через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.
3. Подайте документы в налоговую. Это можно сделать лично, по почте или онлайн через сайт ФНС. Сейчас большинство предпочитает онлайн — это быстро и удобно.
4. Дождитесь проверки. Обычно налоговая проверяет документы в течение трёх месяцев. Если всё в порядке, деньги возвращают на указанный вами счёт.

Вот такой путь. По сути, главное — не бояться разобраться в документах и сделать первый шаг. Дальше становится проще.

На что стоит обратить внимание?

Несмотря на всю доступность, у налоговых вычетов есть ограничения. Например, вычет можно получить только с «белой» зарплаты, то есть с тех доходов, с которых вы платите НДФЛ. Самозанятые и индивидуальные предприниматели на упрощёнке воспользоваться такими вычетами не могут.

Также не забывайте, что существуют лимиты по суммам и по времени подачи заявления — как правило, подать декларацию можно в течение трёх лет после того, как у вас появилось право на вычет.

Обратите внимание, что если ваши расходы превышают лимит, получить вычет можно только на установленную законом сумму. Всё, что «сверху» — к возврату не подлежит.

Также важно: если вы не подадите заявление на вычет в течение трёх лет после возникновения права, возможность вернуть налог за этот год будет утеряна.

Заключение

Получение налогового вычета — это реальный способ вернуть часть своих денег и немного облегчить личный или семейный бюджет, считает эксперт. Эта возможность доступна каждому, кто работает официально и платит налоги в России. Вычет можно оформить даже за прошлые годы, главное — не забыть про трёхлетний срок давности и собрать нужные документы.

Не стоит думать, что оформление вычета — это что-то слишком сложное или доступно только бухгалтеру. В последние годы процесс стал намного проще благодаря электронным сервисам и личному кабинету налогоплательщика на сайте ФНС. Всё, что от вас требуется, — это потратить немного времени на сбор документов и заполнение декларации.

Не упускайте шанс воспользоваться своими законными возможностями и вернуть часть уплаченных налогов. Эти деньги могут пригодиться на новые цели, крупные покупки или просто как приятный бонус к вашему бюджету!